Задача: рассчитать налог на прибыль
Помогите в решении задачи!!!
Налог на прибыль организации (вариант учетной политики – метод начисления), за налоговый период:
- отгружены покупателям товары собственного производства 118 000 тыс. руб. (в том числе НДС) – себестоимость товаров 60 000 тыс. руб.
- получена на расчетный счет выручка за реализованные товары 94 400 тыс. руб. (в том числе НДС)
- переданы покупателям по акту основные средства - 59 000 тыс. руб. (в том числе НДС) – остаточная стоимость основных средств 40 000 тыс. руб.
- получены на расчетный счет денежные средства по договору займа 15 000 тыс. руб.
- получен безвозмездно от физического лица компьютер по рыночной цене 34 000 руб. (без учета НДС)
- получены на расчетный счет дивидендыот долевого участия в других российских организациях 70 000 тыс. руб.
- оплачены с расчетного счета расходы на призы в целях рекламы 1300 тыс. руб.
- уплачен с расчетного счета штраф в бюджет за нарушение срока отчетности 1000 руб.
1) Рассчитать сумму налоговой базы (отдельно по каждому объекту)
2) Исчислить сумму налога за налоговый (расчетный) период
3) Рассчитать сумму налогового вычета (при его наличии)
4) Определить сумму налога к уплате в бюджет за налоговый (отчетный) период
Налог на прибыль организации (вариант учетной политики – метод начисления), за налоговый период:
- отгружены покупателям товары собственного производства 118 000 тыс. руб. (в том числе НДС) – себестоимость товаров 60 000 тыс. руб.
- получена на расчетный счет выручка за реализованные товары 94 400 тыс. руб. (в том числе НДС)
- переданы покупателям по акту основные средства - 59 000 тыс. руб. (в том числе НДС) – остаточная стоимость основных средств 40 000 тыс. руб.
- получены на расчетный счет денежные средства по договору займа 15 000 тыс. руб.
- получен безвозмездно от физического лица компьютер по рыночной цене 34 000 руб. (без учета НДС)
- получены на расчетный счет дивидендыот долевого участия в других российских организациях 70 000 тыс. руб.
- оплачены с расчетного счета расходы на призы в целях рекламы 1300 тыс. руб.
- уплачен с расчетного счета штраф в бюджет за нарушение срока отчетности 1000 руб.
1) Рассчитать сумму налоговой базы (отдельно по каждому объекту)
2) Исчислить сумму налога за налоговый (расчетный) период
3) Рассчитать сумму налогового вычета (при его наличии)
4) Определить сумму налога к уплате в бюджет за налоговый (отчетный) период
Comments
-
Добрый день!
Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.
Пожалуйста, не создавайте новую тему с таким же вопросом.
По правилам нашего форума, Вам будут отвечать только в том случае, если Вы предложите своё решение задачи. Читайте, пожалуйста, правила форума. -
Добрый вечер!
Прошу простить мою не воспитанность. К сожалению свой ответ предложить я не могу, т.к. вообще не понимаю налоги и все что с ними связано) -
Цитата: К сожалению свой ответ предложить я не могу, т.к. вообще не понимаю налоги и все что с ними связано)Добрый день!
Есть два варианта: либо начинаете разбираться, читать, размышлять, решать тогда желающие смогут помочь вам; либо даже гипотетической возможности получить помощь на нашем форуме у вас не будет. Выбор, что называется, за вами.
Если решите учиться, начать рекомендую с этого:
статья из нашего цикла «Налоговый кодекс для чайников»
«Глава 25 НК РФ. Налог на прибыль организаций»
