Правильное соблюдение лимита кассы
Здравствуйте!!!
Я не буду оригинальной, написав, что бухгалтером работаю только полтора месяца, опыта работы в данной сфере у меня, к сожалению, нет совсем, с чем я и пытаюсь бороться. Ну, суть не в этом.
Я работаю в дачном некоммерческом объединении граждан. К нам поступают платежи за электроэнергию, членские взносы и т. д. Поскольку это садоводство, к тому же оно далеко от центра, возможности каждый вечер отвозить деньги из кассы в банк нет.
Так вот, при закрытии месяца, либо же по прошествии двух неделей месяца я стараюсь следить за лимитом кассы. Он не всегда бывает в пределах лимита - 150 000 руб.
Суть в том, что предыдущий бухгалтер соблюдал лимит при помощи выдачи денег подотчет и возврата из подоотчета. Открывалась Карточка счета 50, по сальдо на начало определяли сумму, которая в подотчете, затем на эту сумму выписывался ПКО, далее выдавался РКО + заявление на ту сумму, которая нужна дабы соблюсти лимит кассы.В целом, все вроде бы логично, хотя у меня и нет опыта. Просто иногда это могли быть суммы и 220 000 руб, и 440 000 руб.
Суть моего вопроса в том, правильно ли вышеописанным образом соблюдать лимит кассы?
Меня волнует тот факт, что если вдруг проверка или еще что-то, то возникнет вопрос куда и зачем подоотчетное лицо тратило такие суммы. Конечно, все суммы всегда возвращены, однако мне все равно от этого неспокойно. И теперь каждый раз, когда вижу, что лимит превышен или, если еще хуже за минусом, прямо-таки страх берет.
Работаю в программе 1С: Предприятие - 8.2
Прошу прощение за длину слога и неподобающий вопрос, однако я очень буду признательна за ответ!!!
Я не буду оригинальной, написав, что бухгалтером работаю только полтора месяца, опыта работы в данной сфере у меня, к сожалению, нет совсем, с чем я и пытаюсь бороться. Ну, суть не в этом.
Я работаю в дачном некоммерческом объединении граждан. К нам поступают платежи за электроэнергию, членские взносы и т. д. Поскольку это садоводство, к тому же оно далеко от центра, возможности каждый вечер отвозить деньги из кассы в банк нет.
Так вот, при закрытии месяца, либо же по прошествии двух неделей месяца я стараюсь следить за лимитом кассы. Он не всегда бывает в пределах лимита - 150 000 руб.
Суть в том, что предыдущий бухгалтер соблюдал лимит при помощи выдачи денег подотчет и возврата из подоотчета. Открывалась Карточка счета 50, по сальдо на начало определяли сумму, которая в подотчете, затем на эту сумму выписывался ПКО, далее выдавался РКО + заявление на ту сумму, которая нужна дабы соблюсти лимит кассы.В целом, все вроде бы логично, хотя у меня и нет опыта. Просто иногда это могли быть суммы и 220 000 руб, и 440 000 руб.
Суть моего вопроса в том, правильно ли вышеописанным образом соблюдать лимит кассы?
Меня волнует тот факт, что если вдруг проверка или еще что-то, то возникнет вопрос куда и зачем подоотчетное лицо тратило такие суммы. Конечно, все суммы всегда возвращены, однако мне все равно от этого неспокойно. И теперь каждый раз, когда вижу, что лимит превышен или, если еще хуже за минусом, прямо-таки страх берет.
Работаю в программе 1С: Предприятие - 8.2
Прошу прощение за длину слога и неподобающий вопрос, однако я очень буду признательна за ответ!!!
Comments
-
Добрый день.Цитата: Поскольку это садоводство, к тому же оно далеко от центра, возможности каждый вечер отвозить деньги из кассы в банк нет.Наверняка можно изыскать возможность отвозить деньги в банк хотя бы раз в неделю. Если возможности такой на самом деле объективно нет (заочно трудно об этом судить, определите сами), попробуйте пересчитать кассовый лимит исходя из реально возможной периодичности сдачи наличных на счет (см. Порядок расчета в Положении № 373-П). Возможно, таким образом удастся его повысить.Цитата: предыдущий бухгалтер соблюдал лимит при помощи выдачи денег подотчет и возврата из подоотчета.Да, это довольно популярный способ, который часто никаких иных целей, кроме как избежать штрафа за превышение лимита, и не преследует. О "нарочитости" подобных операций прекрасно осведомлены и проверяемые, и проверяющие, но тем не менее обе стороны соблюдают негласные "правила игры", считая, что с документооборотом все в порядке. Положение 373-П требует, чтобы средства выдавались в подотчет строго по завизированному руководителем заявлению работника (с указанием нужд, на которые выдаются средства), но... потребности внезапно могли и измениться. И напомню, что нельзя выдавать деньги в подотчет, пока сотрудник не отчитался по предыдущей сумме (не внес остаток в кассу).Цитата: каждый раз, когда вижу, что лимит превышен или, если еще хуже за минусом...Не поняла, что значит "за минусом".
Я все же настаиваю на том, чтобы правильнее всего было бы сдавать деньги в банк как можно чаще и никогда не допускать накопления предельных сумм кассового остатка. -
Цитата:Наверняка можно изыскать возможность отвозить деньги в банк хотя бы раз в неделю. Если возможности такой на самом деле объективно нет (заочно трудно об этом судить, определите сами), попробуйте пересчитать кассовый лимит исходя из реально возможной периодичности сдачи наличных на счет (см. Порядок расчета в Положении № 373-П). Возможно, таким образом удастся его повысить.Ситуация у нас слегка неоднозначная, в банк деньги не отвозим, как положено, но в тоже время почти каждое утро (с неопределенной периодичностью, т. е. иногда каждый день, иногда через день, иногда 1 раз в неделю) председатель отвозит деньги в банк для оплаты электроэнергии. Поскольку данные действия имеют разную периодичность, лимит зачастую превышен. Наверно все же стоит подумать об увеличении кассового лимита.Цитата:О "нарочитости" подобных операций прекрасно осведомлены и проверяемые, и проверяющие, но тем не менее обе стороны соблюдают негласные "правила игры", считая, что с документооборотом все в порядке.Спасибо за информацию, поскольку я не в курсе еще подобных нюансов.Цитата:И напомню, что нельзя выдавать деньги в подотчет, пока сотрудник не отчитался по предыдущей сумме (не внес остаток в кассу).Спасибо!Цитата:Не поняла, что значит "за минусом".Я не совсем верно выразилась, не лимит, а остаток был за минусом. Надо кстати проверить тот день, я со страху даже не разобралась, а предыдущий бухгалтер просто выписал ПКО подотчет и все.Цитата:Я все же настаиваю на том, чтобы правильнее всего было бы сдавать деньги в банк как можно чаще и никогда не допускать накопления предельных сумм кассового остатка.Я учту ваше мнение! Спасибо вам за ответ. Май месяц у меня первый, когда буду следить за всем, посмотрю, как будет дело с лимитом и тогда уже буду как-то говорить с председателем. Потому что хочется, начиная работать делать все как положено и правильно.
